Важная новость

28 апреля 2023г Подписан закон 159-ФЗ об увеличении социальных налоговых вычетов, которые вступают в силу с 01.01.2024 год

Социальный налоговый вычет

Государство может вернуть часть денег, потраченных на лечение и приобретение медикаментов, заключение договора ДМС, обучение, добровольное пенсионное страхование и добровольное страхование жизни.

К этому списку с 2022 года добавился вычет на физкультурно-оздоровительные услуги (покупка абонемента в бассейн или фитнес-клуб)

Возврат осуществляется из НДФЛ, которые вы заплатили.

Сейчас можно вернуть до 15 600 рублей в год, за исключение дорогостоящего лечения. Но недавно был принят закон, согласно которому начиная с расходов 2024 года можно будет вернуть до 19 500 рублей.

Вычет за лечение

Можно вернуть деньги за свое лечение, за лечение супруга, родителей и детей до 18 лет. Вычет за лечение детей до 24 лет можно вернуть, если они обучаются по очной форме.

Для дорогостоящего лечения налоговый вычет будет в размере фактических расходов. Ограничения по возврату нет.

Вычет за обучение

Можно вернуть деньги не только за собственное обучение, но и за обучение своего ребенка, брата или сестры (до 24 лет), своего подопечного (до 18 лет), а вот вычет за обучение супруга не даёт права на вычет.

Если вы платите за себя, форма обучения значения не имеет. Остальные должны учиться очно.

Вычет за обучение ребенка

За обучение ребенка сумма возврата будет отличаться от той, которую вы могли бы получить за себя, брата или сестру. В этом случае максимальная сумма налога на возврат 6 500 руб в год. Этот лимит один на двоих родителей. Этот лимит с 2024 года тоже повысился до 14 300 руб.

Имущественные вычеты

Этот налоговый вычет связан с приобретением или продажей имущества.

Существует несколько видов имущественных вычетов:

1.При продаже недвижимости, которая была в собственности меньше минимального срока владения:

1.1. Вычет не более 1 млн. рублей за один год для жилья, земли, дач;

1.2. Вычет не более 250 тыс. рублей за один год для остальной недвижимости;

1.3. Вычет в размере расходов, связанных с приобретением данного имущества.

2.При продаже иного имущества (кроме ценных бумаг), которое было в собственности меньше 3-х лет. Вычет предоставляется в размере не более 250 тыс.рублей за один год или в размере расходов, понесенных при приобретении этого имущества.

3.При приобретении (строительстве) жилья, земельных участков и (или) процентов по целевым займам:

3.1.Вычет не более 2 млн.руб. при приобретении (строительстве) жилой недвижимости;

3.2.Вычет не более 3 млн.рублей по процентам за ипотечный кредит.

Инвестиционные вычеты

ИИС –это индивидуальный инвестиционный счет, который открывается для физических лиц для операций с ценными бумагами.

Максимальная сумма вложений до 1 млн. рублей в год

Минимальный срок действия счета 3 года

Вычет по операциям ИИС можно получить двумя способами:

1. На сумму денежных средств, внесенных на ИИС

2.На сумму прибыли, полученной по операциям на ИИС.

По первому способу вычет за внесение денежных средств можно получить в пределах до 400 000 рублей, т.е максимальная сумма вычета в год составляет 52 000 рублей. Вычет за внесение денег на ИИС можно получать ежегодно, в течение 3-х лет ведения ИИС.

По второму способу можно получить вычет на сумму полученной прибыли по сделкам от купли-продаже ценных бумаг. Вычет предоставляется на всю сумму. Ограничений по сумме на этот тип вычета нет.

Забыли сдать отчетность? Проблемы с интернетом? Причин может быть много, а несдача отчетности влечет определенные последствия.

Если Вы не сдали декларацию вовремя, есть 2 вида наказаний:

- штраф;

- блокировка счета.

Штраф за несвоевременную отчетность предусмотрен п. 1 ст. 119 НК РФ. Вашей фирме придется заплатить 5% от суммы налога за каждый месяц просрочки. Законодательно установлены минимальные и максимальные суммы:

- не менее 1000 рублей;

- не более 30% от суммы указанного налога.

Обратите внимание, если не представить в ИФНС нулевую отчетность, то все равно придется заплатить 1000 рублей.

>

Но более серьезное наказание (для большинства фирм) предусмотрено п. 3 ст. 76 НК РФ – блокировка всех расчетных счетов. В банк придет требование о полной блокировке счета на вывод и снятие денежных средств. Данное требование налоговая инспекция может выставить спустя 10 дней после срока окончания представления отчетности.

Обратите внимание! Максимальный период, в течение которого ФНС может выставить такое требование – 3 года!

После представления отчетности, инспектор в этот же день составляет решение об отмене приостановления счета, подписывает его у руководителя и передает в банк. В большинстве случаев, расчетный счет вам разблокируют только на следующий рабочий день после сдачи отчетности.

Но есть один нюанс, о котором забывают некоторые новички. Если вы сдали декларацию, но в ней были допущены серьезные ошибки или использована старая форма отчетности, это приведет к тому, что ФНС не примет документ. Вам будет направлен отрицательный протокол. Если бухгалтер не обратит на это внимание, то расчетный счет также заблокируют за несвоевременное представление и выставят штраф.

Если Вы не хотите попасть в подобную ситуацию, платить штрафы или несколько дней сидеть без расчетного счета – Вы можете обратиться к нам. Специалисты за Вас рассчитают налог, заполнят и сдадут декларацию/отчет и помогут своевременно оплатить исчисленную сумму.

    Вам заблокировали счет? И из-за этого стоит вся деятельность фирмы? Есть несколько моментов, которые помогут ускорить разблокировку счетов.

С изменениями НК РФ налоговый органы все чаще стали блокировать счета налогоплательщиков за разные нарушения. Основными являются:

- отсутствие квитанции о приеме документа ФНС по электронным каналам связи более 6 рабочих дней;

- несвоевременная сдача отчетности;

- неуплата или неполная уплата налогов, сборов и иных платежей.

С первыми двумя пунктами все просто. Если заблокировали за непредставление квитанции о приеме, то просто необходимо зайти в программу электронной отчетности, сформировать квитанцию и сделать электронный документооборот.

Если заблокировали счета из-за несвоевременной сдачи отчетности – заполните определенную форму расчета или отчетности и сдайте в налоговую. Если уже отправляли по электронным каналам связи, проверьте, не поступило ли уведомление о приеме  отчетности с ошибкой. В этом случае ФНС может прислать отрицательный протоком с пояснением «отчет считается непредставленным».

Возникли проблемы с заполнением отчетности? Обращайтесь в компанию «Городская налоговая консультация»! Мы быстро и профессионально решим Вашу проблему!

Блокировка счета из-за неуплаты налогов, штрафов и пеней наиболее частая и проблематичная. Так как быстро ее не исправишь. Хотя есть некоторые моменты, которые помогут ускорить процедуру.

Во-первых, необходимо в кротчайшие сроки обеспечить на расчётном счете сумму, указанную в требовании. Как только денежные средства спишутся с Вашего счета, распечатайте платежки из системы Банк-клиент.

 

Обратите внимание! Некоторые ИФНС могут не принять платежки без дополнительного подтверждения операциониста банка. Поэтому желательно на всякий случай с этими копиями электронных платежек заехать в банк и попросить их заверить.

После этого направляйтесь в ИФНС, которое заблокировало Вам счет и предъявите специалисту налоговой службы платежки. Таким образом, ФНС в этот же день составит письмо о разблокировке счета. После подписания письма руководителем ИФНС, оно будет направлено в банк.

Если вы хотите разблокировать счет еще быстрее (в течение этого дня), то попросите выдать вам на руки данное письмо и самостоятельно отвезите его в головное отделение банка. Но! Не все налоговые органы выдают такие письма и не все банки имеют право принять его у Вас лично. Поэтому данную информацию уточняйте по телефону банка и у ФНС!

Соблюдая данный порядок действий, Вы сможете быстрее разблокировать Ваш счет. Если вы не хотите в дальнейшем блокировок счета из-за ошибок бухгалтера, Вы всегда можете обратиться в компанию «Городская налоговая консультация». Наши высококвалифицированные специалисты не допустят блокировок счета из-за невнимательности!

 

Текст